Osoba trzymająca teczkę biznesową – szkolenie Podatek VAT Podstawy i Praktyka
, ,

Podatek VAT – Podstawy i Praktyka (online)

1790 zł netto

Gwarancja bezpiecznego zakupu

Panel I

1. VAT – zasady ogólne opodatkowania

  • Identyfikacja transakcji – sprzedaż – dostawa towarów i świadczenie usług
  • Ustawa o VAT a dyrektywy unijne
  • Interpretacje, orzecznictwo polskie, orzecznictwo TSUE – po co sięgać i jak korzystać.
  • Prawo do odliczenia- zasady ogólne
  • Nadużycie prawa
  • Należyta staranność

2. Zakres opodatkowania

  • Zakres opodatkowania – czynności opodatkowane oraz czynności wyłączone ze szczególnym uwzględnieniem zagadnienia transakcji jednorazowych
  • Towar, usługa, sprzedaż – znaczenie odpłatności, identyfikacja świadczeń złożonych
  • Działalność gospodarcza na gruncie VAT – kiedy osoba fizyczna może zostać podatnikiem VAT?
  • Transakcje nieodpłatne i ich opodatkowanie lub wyłączenie
  • Powstrzymanie się od dokonywania czynności – jak identyfikować?
  • Transakcje “poza VAT” – czy istnieją?

3. Podatnicy ze szczególnym uwzględnieniem miejsca świadczenia

  • Miejsce świadczenia – co czyni podatnikiem VAT?
  • Podatnik czynny
  • Zwolnienie podmiotowe – zasady
  • Zwolnienie podmiotowe a transakcje międzynarodowe
  • OSS- rozliczenia konsumentów z UE
  • Rejestracja w Polsce
  • Rejestracja za granicą – gdzie poszukiwać informacji?

4. Stawki i zwolnienia

  • Stawki podstawowe
  • Rola stawki 0% i przejściowe obniżki w tarczach antyinflacyjnych
  • Zwolnienie
  • Transakcja poza VAT
  • Zwolnienie od podatku
  • Stawki w budownictwie
  • Obowiązek podatkowy

5. Obowiązek podatkowy

  • Co to jest i dlaczego jest takie ważne?
  • Czym różni się obowiązek podatkowy od zobowiązania podatkowego i dlaczego to ostatnie nie zawsze występuje w przypadku VAT
  • Niewłaściwe rozpoznanie momentu powstania obowiązku podatkowego – konsekwencje
  • Obowiązek podatkowy – zasady ogólne
  • Obowiązek podatkowy – zasady szczególne

Panel II

6. Transakcje międzynarodowe – dostawy towarów

  • Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów – pojęcie, miejsce świadczenia, stawka, powstanie obowiązku podatkowego i prawo do odliczenia podatku naliczonego
  • Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów – rejestracja, zasady i dokumentowanie dla zastosowania stawki 0%
  • Eksport towarów, definicja, eksport pośredni i bezpośredni, podstawa opodatkowania, obowiązek podatkowych, warunki zastosowania stawki 0%
  • Import – definicja, obowiązek podatkowy, stawki, podstawa opodatkowania, prawo do odliczenia podatku z tytułu importu
  • Transakcje łańcuchowe (w tym procedura uproszczona dla transakcji trójstronnych)
  • Dostawa towarów z montażem

7. Transakcje międzynarodowe – świadczenie usług

  • Świadczenie usług – zasady ogólne (BTB, BTC)
  • Usługi związane z nieruchomościami – zakres i zasady opodatkowania
  • Usługi na ruchomym majątku rzeczowym
  • Transport pasażerów i transport towarów
  • “Eksport usług”
  • Nabycie “krajowe”
  • Import towarów
  • Import usług
  • Nabycie towarów z montażem
  • Zbycie przedsiębiorstwa i zorganizowanej części przedsiębiorstwa

8. E-commerce, funkcjonowanie platform i rejestracja

  • WSTO (wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość), co to jest WSTO – ja definiujemy
  • Obowiązki ewidencyjne
  • Różnica między WSTO a sprzedażą wysyłkową
  • Dokumentacja potwierdzająca dostarczenie towarów do nabywcy
  • One Stop Shop (OSS) – punkt kompleksowej obsługi
  • Procedura unijna (do kogo jest skierowana, jakie usługi podatnik może rozliczać w ramach procedury unijnej, obowiązki podatnika, państwo członkowskie identyfikacji, , omówienie różnych wariantów dla podatników)
  • Procedura nieunijna (jakie daje możliwości, do kogo jest skierowana, analiza przypadków)
  • SOTI (Sprzedaż na odległość towarów importowanych), co to jest SOTI- ja definiujemy

Panel  III

9. Prawo do odliczenia podatku naliczonego

  • Zasada ogólna – orzecznictwo
  • Należyta staranność, a prawo do odliczenia
  • Dokumentacja
  • Moment zakupu a moment powstania prawa do odliczenia
  • Zwrot nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
  • Prawo do odliczenia przez “małego podatnika”
  • Prawo do odliczenia podatku od wydatków związanych z samochodami
  • Alokacja podatku naliczonego w przypadku sprzedaży „mieszanej”
  • Pre-współczynnik prawa do odliczenia
  • Współczynnik prawa do odliczenia

10. Korekty podatku

  • Korekta faktur w związku ze zmianami ceny lub pomyłkami – ujmowanie w JPK
  • Ulga na złe długi z punktu widzenia wierzyciela i dłużnika
  • Proporcjonalne odliczenie VAT
  • Prewspółczynnik
  • Korekta roczna VAT z związku ze sprzedażą opodatkowaną i zwolnioną
  • Zmiana sposobu przeznaczenia środka trwałego a korekta podatku naliczonego, zbycie przed

11. Obowiązki instrumentalne

  • Faktury
  • JPK
  • Podzielona płatność
  • Kasy rejestrujące
  • Zastosowanie KSF w obiegu faktur- jak wdrożyć KSeF w firmie i jak stosować?

12. Pozostałe zagadnienia szczegółowe

  • Mały podatnik
  • Nowe środki transportu
  • Procedury szczególne: turystyka, dzieła sztuki, towary używane
  • Rolnik ryczałtowy
  • Taksówki osobowe

13. Sankcje

  • Kodeks karny skarbowy
  • Kodeks karny
  • Dodatkowe zobowiązanie podatkowe
  • Odpowiedzialność przedstawiciela podatkowego
  • Odpowiedzialność pełnomocnika podatnika
  • Odpowiedzialność solidarna nabywcy
  • Przedstawienie praktycznej wiedzy o VAT opartej na doświadczeniu prowadzącej.
  • Wyjaśnienie podstaw konstrukcji podatku i przyczyn jego złożoności.
  • Pogłębianie kluczowych zagadnień w sposób przystępny i praktyczny.
  • Zastosowanie niestandardowego układu szkolenia, zamiast omawiania ustawy artykuł po artykule.
  • Udostępnienie zadań do samodzielnej pracy w celu sprawdzenia wiedzy.
  • Zapewnienie solidnych fundamentów do dalszego rozwoju w zakresie VAT.
  • Lepsze zrozumienie zasad działania podatku VAT i jego praktycznych trudności.

  • Umiejętność samodzielnego rozpoznawania i rozwiązywania typowych problemów związanych z rozliczeniami.

  • Zdobycie uporządkowanej, praktycznej wiedzy, która ułatwia codzienną pracę z VAT.

  • Zwiększenie pewności w podejmowaniu decyzji podatkowych i analizowaniu przepisów.

  • Możliwość sprawdzenia swojej wiedzy poprzez zadania praktyczne i wskazanie obszarów do dalszego rozwoju.

  • Solidne przygotowanie do pracy z bardziej zaawansowanymi zagadnieniami podatkowymi

  • pracownicy działów księgowych firm
  • pracownicy biur rachunkowych
  • właściciele firm
  • inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności
Małgorzata Tarkowska

Absolwentka studiów magisterskich na kierunkach ekonomicznych i pedagogicznych a także studiów podyplomowych z zakresu analizy finansowej oraz rachunkowości. Posiada uprawnienia biegłego rewidenta (nr 10725), licencję Ministra Finansów do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych, tytuł dyplomowanego księgowego SKwP oraz ukończoną aplikację administracyjną. Ma ponad 25-letnie doświadczenie w zakresie rachunkowości, podatków i audytu, zdobyte w przedsiębiorstwach o zróżnicowanym profilu działalności i skali — na stanowiskach głównego księgowego, dyrektora finansowego oraz biegłego rewidenta. Obecnie pełni funkcję Prezesa spółki rachunkowo-audytorskiej, prowadzi szkolenia wewnętrzne z zakresu rachunkowości i podatków oraz wykłada przedmioty związane z podatkami, rachunkowością i Kodeksem spółek handlowych. Jest osobą, która ceni sobie pracę z ludźmi, dzielenie się wiedzą i nieustanne samodoskonalenie. Z entuzjazmem podchodzi do swojej profesji, mając świadomość, że zawód ten nie należy do najłatwiejszych, lecz daje ogromne możliwości rozwoju i satysfakcji, nie pozwalając „szarym komórkom” na lenistwo.

Dofinansowanie szkolenia
Szkolenie może zostać objęte dofinansowaniem ze środków publicznych – zarówno z Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS), jak i Bazy Usług Rozwojowych (BUR).
Osoby zainteresowane możliwością starania się o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego, zapraszamy do kontaktu telefonicznego lub mailowego z naszym działem handlowym.
Cena obejmuje:
  • uczestnictwo w szkoleniu
  • materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel)
  • certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF)
Płatności:
Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury.
 Zapewniamy:
  • 21 godz. lekcyjnych szkolenia
  • szkolenie w czasie rzeczywistym
  • bezpośredni kontakt z wykładowcą- wizualny, dźwiękowy, korespondencyjny (czat)
  • możliwość uczestnictwa za pośrednictwem komputera, laptopa, smartfonu
  • interakcję z ekspertem oraz innymi uczestnikami szkolenia
  • zadawanie pytań w czasie rzeczywistym
Daty szkolenia:

06,07,08 lipca

Szkolenie Podatek VAT – Podstawy i Praktyka dostępne jest jako samodzielny moduł lub w ramach pełnego kursu Księgowość i podatki w praktyce – kurs podstawowy, który obejmuje również dwa inne moduły:

  1. Podatek CIT i PIT – Podstawy i Praktyka
  2. Akademia Rachunkowości – Podstawy i Praktyka.

Wszystkie moduły można realizować osobno lub jako część kompleksowego programu szkoleniowego. Każdy moduł umożliwia zdobycie praktycznej wiedzy w wybranym obszarze księgowo-podatkowym

Wymagania:
  • posiadanie komputera, laptopa lub smartfonu z głośnikiem i mikrofonem(jeżeli chcesz zadawać pytania głosowo)
  • dostęp do internetu, przeglądarka Mozilla Firefox, Google Chrome
  • celem uzyskania jak najlepszej jakości prosimy zaktualizować przeglądarki do najnowszych wersji

Organizator zastrzega sobie prawo do wprowadzania zmian organizacyjnych dotyczących zmian terminu lub wykładowcy oraz zmian w programie szkolenia, w tym do modyfikacji zakresu merytorycznego poszczególnych modułów/paneli oraz do zmiany ich kolejności. Ewentualne korekty mogą wynikać w szczególności ze zmian przepisów prawa, aktualnych interpretacji, dostępności wykładowców lub innych istotnych czynników wpływających na prawidłowy przebieg szkolenia, które nie były znane w dniu publikacji. Wprowadzone zmiany nie będą skutkowały obniżeniem jakości merytorycznej szkolenia.

tel. 573 569 728

e-mail. biuro@akk.com.pl

Również może Cię zainteresować

Przewijanie do góry