Kobieta pracująca przy biurku z kalkulatorem – profesjonalne szkolenia księgowe w Akademii Kształcenia Kadr.
,

WDT i WNT w dobie obowiązkowego KSeF w 2026 r.

590 zł netto

Gwarancja bezpiecznego zakupu

Część I. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów.

1. Identyfikowanie WDT:

  • transakcyjne WDT
  • nietransakcyjne WDT
  • wywóz własnego towaru – kiedy WDT?
  • problematyka montażu na miejscu – kiedy ma wpływ na identyfikację WDT?
  • przerwa transporcie/przeładunek/ulepszenia towarów, a rozpoznanie WDT
  • dostawy do magazynów kontrahenta albo do magazynów zewnętrznych przy granicy

2. Fakturowanie WDT, w tym zagadnienia związane z KSeF:

  • WDT jako transakcja generująca obowiązek wystawienia faktury
  • terminy wystawiania faktur dokumentujących WDT
  • zaliczki/przedpłaty/wynagrodzenie płatne z góry na poczet WDT, a obowiązek fakturowy
  • dzień wystawienia faktury w dobie obowiązkowego KSeF
  • jak wystawić i doręczyć fakturę ustrukturyzowaną zagranicznemu kontrahentowi?
  • jak wystawić i doręczyć fakturę wystawioną w okresie awarii zagranicznemu kontrahentowi?
  • praktyczne przykłady uzgodnienia z kontrahentem doręczania faktur po wejściu w życie obowiązkowego KSeF

3. Obowiązek podatkowy w WDT, z uwzględnieniem KSeF:

  • kiedy powstaje obowiązek podatkowy w WDT?
  • data wystawienia FV i jej znaczenie
  • brak wystawienia FV, a obowiązek podatkowy
  • faktura wystawiona po terminie
  • data wystawienia faktury: pole P_1 vs dzień wysłania do KSeF
  • towar pierwotnie przemieszczony w celu uszlachetnienia w UE przeznaczony do powrotu – zmiana decyzji i sprzedaż towaru w państwie uszlachetniania – jaki ma to wpływ na moment powstania obowiązku podatkowego?
  • zaliczki/przedpłaty/wynagrodzenie płatne z góry na poczet WDT, a obowiązek podatkowy

4. Podstawa opodatkowania, z uwzględnieniem KSeF:

  • wynagrodzenie należne vs wynagrodzenie otrzymane
  • kiedy koszty transportu „wchodzą” do podstawy opodatkowania?
  • koszty transportu: jedna czy dwie pozycje na fakturze i jaki ma to wpływ?
  • koszty transportu, a INCOTERMS
  • refakturowanie kosztów transportu
  • transakcje w walucie obcej – przeliczanie na potrzeby ustalania podstawy opodatkowania
  • jaki kurs zastosować w przypadku e-faktur, faktur wystawionych w trybie OFFLINE24 oraz faktur „dosłanych do KSeF” po dniu wskazanym w polu P_1?

5. WDT, a faktury korygujące in minus:

  • moment ujęcia
  • zasady przeliczania kursów
  • wpływ KSeF  na korekty in minus oraz na faktury korygujące walutowe

6. WDT, a faktury korygujące in plus:

  • moment ujęcia
  • zasady przeliczania kursów
  • wpływ KSeF  na korekty in plus oraz na faktury korygujące walutowe

7. Stosowanie stawki 0%:

  • wymogi dokumentacyjne,
  • transport własny vs transport odbiorcy,
  • dokumentowanie w odniesieniu do konkretnych INCOTERMS (EXW, FCA, DAP, CIP, CPT),
  • korzystanie z domniemania wywozu na podstawie Rozporządzenia 282/2011 – do których transakcji znajdzie ono zastosowanie?
  • przepisy krajowe vs unijne domniemanie wywozu,
  • brak dokumentów w ustawowym terminie – jak rozliczyć i czy można „odzyskać” VAT?

Część II. Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów.

1. Identyfikowanie WNT:

  • transakcyjne WNT
  • nietransakcyjne WNT
  • przywóz uprzednio wywiezionego własnego towaru – kiedy WDT?
  • problematyka montażu w Polsce – kiedy identyfikować WNT?
  • przerwa transporcie/przeładunek/ulepszenia towarów, a rozpoznanie WNT
  • dostawy kontrahenta do magazynów polskiego podatnika poza granicami PL albo do magazynów zewnętrznych poza granicami PL, a WNT

2. Obowiązek podatkowy w WNT:

  • data wystawienia FV i jej znaczenie
  • brak wystawienia FV, a obowiązek podatkowy
  • faktura wystawiona/doręczona po terminie
  • towar pierwotnie przemieszczony w celu uszlachetnienia w Polsce przeznaczony do powrotu – zmiana decyzji i sprzedaż towaru w Polsce – jaki ma to wpływ na moment powstania obowiązku podatkowego?
  • zaliczkowanie WNT
  • w jaki sposób otrzymać fakturę dokumentującą WNT po wprowadzeniu w Polsce obowiązkowego e-fakturowania?
  • czy KSeF oddziałuje na WNT?

3. Podstawa opodatkowania:

  • wynagrodzenie należne vs wynagrodzenie otrzymane
  • kiedy koszty transportu „wchodzą” do podstawy opodatkowania?
  • koszty transportu: jedna czy dwie pozycje na fakturze i jaki ma to wpływ?
  • koszty transportu, a INCOTERMS
  • refakturowanie na polskiego podatnika kosztów transportu
  • transakcje w walucie obcej – przeliczanie na potrzeby ustalania podstawy opodatkowania
  • WNT, a faktury korygujące in minus
  • WNT, a faktury korygujące in plus
  • faktury korygujące w walucie obcej

4. VAT naliczony z tytułu WNT:

  • wpływ podstawy opodatkowania na wysokość VATu naliczonego
  • jaką stawkę rozpoznać?
  • podstawa w walucie obcej, a wysokość VATu naliczonego
  • moment realizacji prawa do odliczenia
  • prawo do odliczenia w przypadku otrzymania FV po terminie/braku otrzymania FV
  • korekta in minus, a VAT naliczony
  • korekta in plus, a VAT naliczony

Część III. Procedura call-of stock:

  • mechanizm procedury call-of stock
  • kiedy procedura konsygnacji będzie przydatna? – case study
  • warunki skorzystania
  • magazyn własny vs wynajęty
  • umowa magazynu call-of stock
  • kilka magazynów jednego podatnika
  • rozliczenie VAT w procedurze call-off stock

Część IV. Instytucja tzw. składu VAT od dnia 01.01.2026 r.:

  • istota rozwiązania
  • co nam daje zastosowanie tego rozwiązania?
  • dla kogo jest to korzystne?
  • wymogi stosowania
  • wybór i raportowanie procedury składu VAT

Część V. Transakcje łańcuchowe:

  • znaczenie ustalenia miejsca świadczenia na potrzeby VAT
  • pojęcie transakcji łańcuchowej

Celem niniejszego szkolenia jest kompleksowe i praktyczne omówienie rozliczeń w obszarze podatku VAT związanych z wewnątrzwspólnotowymi dostawami towarów oraz wewnątrzwspólnotowymi nabyciami towarów. W szczególności istotne wydaje się, jaki wpływ na fakturowanie, raportowanie oraz rozliczanie tych transakcji będzie miało wprowadzenie w Polsce od dnia 01.02.2026 r. obowiązkowego e-fakturowania (KSeF).

  • kompleksowe przedstawienie kluczowych aspektów w zakresie towarowych transakcji wewnątrzwspólnotowych z uwzględnieniem wpływu, jaki będzie na nie wywierało obowiązkowe e-fakturowanie
  • przejrzyste i proste omówienie zagadnień
  • praktyczne przykłady i wskazówki
  • zrozumiały język
  • interaktywna formuła – możliwość zadawania pytań
  • właściciele firm
  • dyrektorzy finansowi
  • główne księgowe
  • pracownicy działów księgowych firm
  • pracownicy biur rachunkowych
  • inne osoby chcące poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności

Wojciech Safian

Absolwent Wydziału prawa i Administracji Uniwersytetu M. Kopernika w Toruniu (2012),  doradca podatkowy (nr wpisu 12 914/2016) . Doświadczenie zawodowe zdobywał w jednej z największych kancelarii doradztwa podatkowego w Polsce, gdzie - jako wicedyrektor poznańskiego biura - odpowiadał za nadzór nad realizacją zleceń dla stałych Klientów, przeprowadzanie i koordynowanie audytów podatkowych, reprezentowanie klientów przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi. Autor publikacji z zakresu prawa podatkowego oraz Polskiego Ładu, m.in. „Składka zdrowotna w biznesie w 2022 roku (ODDK, Gdańsk 2022), „Estoński CIT (ODDK, Gdańsk 2022), w „Biuletynie ISP”, „Doradcy podatkowym” oraz „Przeglądzie Orzecznictwa Podatkowego”. Współautor komentarza do ustawy VAT.Uznany wykładowca, trener, szkoleniowiec.

Opinie uczestników po szkoleniach eksperta:

„Szkolenie bardzo ciekawe, z praktycznymi przykładami”

 „Kompetencje Pana szkolącego, czytelny tego przekaz wiedzy, poparty przykładami."

"Szkolenie mocno merytoryczne, pełne przykładów, wiedza w pigułce. POLECAMY."

"Szkolenie było merytoryczne. Z uwagi na szeroki obszar tematy w zakresie podatku CIT były trafnie dobrane i omówione w sposób jasny z przedstawieniem przykładów co  na pewno w dużym stopniu pozwoliło przeanalizować stan faktyczny oraz indywidulaną ocenę swoich doświadczeń. Sposób przekazu pozwolił poszerzyć wiedzę podatkową."

"Dzięki ocena bardzo dobry +"

"Wszystko profesjonalnie rzeczowo dziękuję za szkolenie :)"

"Osoba prowadząca bardzo kompetentna. W przejrzysty sposób potrafiła przekazać często trudne zagadnienia. Wszystko zostało przedstawione na przykładach, które łatwiej pozwoliły zobrazować i zrozumieć temat."

"Bardzo dobre szkolenie, wyczerpujący temat. Pan prowadzący posiada ogromna wiedzę, a także umiejętności jej przekazania. Wyczerpująco odpowiada na każde zadane pytanie."

Dofinansowanie szkolenia:

Szkolenie może zostać objęte dofinansowaniem ze środków publicznych – zarówno z Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS), jak i Bazy Usług Rozwojowych (BUR).

Osoby zainteresowane możliwością starania się o dofinansowanie szkolenia z Krajowego Funduszu Szkoleniowego, zapraszamy do kontaktu telefonicznego lub mailowego z naszym działem handlowym.

Cena obejmuje:

  • uczestnictwo w szkoleniu
  • materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel)
  • certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF)

Płatności:

Prosimy realizować po otrzymaniu zaproszenia i faktury

Zapewniamy:

  • 7 godz. lekcyjnych szkolenia
  • szkolenie w czasie rzeczywistym
  • bezpośredni kontakt z wykładowcą- wizualny, dźwiękowy, korespondencyjny (czat)
  • możliwość uczestnictwa za pośrednictwem komputera, laptopa, smartfonu
  • interakcję z ekspertem oraz innymi uczestnikami szkolenia
  • zadawanie pytań w czasie rzeczywistym

Terminy szkolenia:

  • I termin: 09 kwietnia 2026
  • II termin: 15 czerwca 2026

Wymagania:

  • posiadanie komputera, laptopa lub smartfonu z głośnikiem i mikrofonem(jeżeli chcesz zadawać pytania głosowo)
  • dostęp do internetu, przeglądarka Mozilla Firefox, Google Chrome
  • celem uzyskania jak najlepszej jakości prosimy zaktualizować przeglądarki do najnowszych wersji

 

Organizator zastrzega sobie prawo do wprowadzania zmian organizacyjnych dotyczących zmian terminu lub wykładowcy oraz zmian w programie szkolenia, w tym do modyfikacji zakresu merytorycznego poszczególnych modułów/paneli oraz do zmiany ich kolejności. Ewentualne korekty mogą wynikać w szczególności ze zmian przepisów prawa, aktualnych interpretacji, dostępności wykładowców lub innych istotnych czynników wpływających na prawidłowy przebieg szkolenia, które nie były znane w dniu publikacji. Wprowadzone zmiany nie będą skutkowały obniżeniem jakości merytorycznej szkolenia.

tel. 573 569 728

e-mail. biuro@akk.com.pl

Również może Cię zainteresować

Przewijanie do góry