Sztuczna Inteligencja w Księgowości – automatyzacja, analiza, bezpieczeństwo i przyszłość zawodu

JAK DZIAŁA AI

• Duże Modele Językowe – zasada działania
• Praca AI na tekście a praca na liczbach
• Halucynacje, uproszczenia i błędy
• Ryzyka wynikające z bezkrytycznego użycia AI
• Odpowiedzialność zawodowa księgowego przy wsparciu AI

PODSTAWY KOMUNIKACJI Z AI

• Znaczenie kontekstu w poleceniach
• Nadawanie AI roli pomocniczej
• Precyzowanie zakresu odpowiedzi
• Wymuszanie struktury odpowiedzi
• Techniki weryfikacji odpowiedzi

PRZEGLĄD NARZĘDZI

• Narzędzia do analizy tekstu
• Narzędzia do pracy na dokumentach
• Narzędzia do pracy na danych firmowych
• Różnice w bezpieczeństwie danych
• Zasady bezpiecznego korzystania

AI A BEZPIECZEŃSTWO INFORMACJI I RODO

• Dane niedozwolone do przetwarzania
• Praca na danych zanonimizowanych
• Minimalizacja danych
• Ryzyka pracy w chmurze
• Odpowiedzialność użytkownika

Temat zajęć 2 Praca z dokumentami, danymi i tekstem prawnym przy wsparciu AI

PRACA Z TEKSTEM PRAWNYM I PODATKOWYM

• Praca na dostarczonych dokumentach
• Zadawanie pytań do plików PDF
• Porównywanie wersji przepisów
• Tworzenie streszczeń roboczych
• Ograniczenia AI w analizie prawa

DOKUMENTY I PISMA KSIĘGOWE

• Szablony pism do urzędów
• Wyjaśnienia i odpowiedzi dla klientów
• Standaryzacja języka dokumentów
• Weryfikacja logiczna i językowa
• Wstępna analiza zapisów umownych

AI W CODZIENNEJ PRACY KSIĘGOWEJ

• Kontrola kompletności dokumentów kosztowych
• Porządkowanie korespondencji i ustaleń
• Przygotowanie checklist rozliczeniowych
• Tworzenie notatek księgowych jako propozycji do zatwierdzenia
• Ujednolicanie komunikacji z klientami

ANALITYKA DANYCH KSIĘGOWYCH

• Praca z danymi w arkuszach kalkulacyjnych
• Tworzenie i wyjaśnianie formuł
• Porządkowanie i czyszczenie danych
• Tworzenie zestawień i podsumowań
• Przygotowanie danych do kontroli

Temat zajęć 3 Wspomaganie analizy finansowej i kontroli z użyciem AI

AI W ANALIZIE FINANSOWEJ

• Interpretacja zestawień finansowych
• Wykrywanie trendów i odchyleń
• Analiza kosztów i struktury kosztów
• Wykrywanie nietypowych operacji
• Tworzenie komentarzy analitycznych do danych

AUDYT I KONTROLA WSPOMAGANA PRZEZ AI

• Wykrywanie duplikatów dokumentów
• Identyfikacja anomalii w zapisach księgowych
• Kontrola spójności danych między rejestrami
• Raporty robocze do dalszej weryfikacji
• Granice wsparcia AI w kontroli

DANE STRUKTURALNE I WYMIANA DANYCH

• JPK jako źródło danych kontrolnych
• CSV jako standard wymiany danych
• Wyciągi bankowe: MT940, CSV, PDF
• Przygotowanie danych do importu
• Wykrywanie błędów w plikach źródłowych

HIGIENA DANYCH

• Standaryzacja nazw i opisów
• Spójność dat, kwot i identyfikatorów
• Usuwanie duplikatów i braków
• Przygotowanie danych do automatyzacji
• Odpowiedzialność za jakość danych

Temat zajęć 4 Odpowiedzialna automatyzacja procesów księgowych

AUTOMATYZACJA PROCESÓW KSIĘGOWYCH

• OCR, IDP i automatyzacja regułowa
• Ograniczenia automatycznej dekretacji
• Procesy masowe a procesy wyjątkowe
• Zasada ręcznego zatwierdzania
• Rola księgowego jako nadzorcy procesu

AUTOMATYZACJA PRAGMATYCZNA

• Automatyzacja bez API
• Praca na eksportach z systemów księgowych
• Przepływy: system – CSV/Excel – system
• Automatyzacja przygotowania danych do importu
• Ryzyka automatyzacji interfejsowej

MAPOWANIE PROCESÓW KSIĘGOWYCH

• Rozpisanie procesu krok po kroku
• Identyfikacja czynności ręcznych
• Wskazanie punktów wsparcia AI
• Określenie punktów kontroli
• Ocena ryzyk automatyzacji

ZGODNOŚĆ, ODPOWIEDZIALNOŚĆ, PRZYSZŁOŚĆ

• RODO w procesach automatycznych
• EU AI Act – zakres dozwolony i zakazany
• Dokumentowanie użycia AI
• Procedury wewnętrzne biura rachunkowego
• Zmiana roli księgowego po 2026 roku